连续两年净利润负增长后，广州农商行（01551.HK）在2022年终于打了一场“翻身仗”。

3月31日晚间，广州农商行发布2022年度报告。据公告显示，该行在报告期内实现净利润40.38亿元，同比增长6.92%；归母净利润34.92亿元，同比增长9.98%。

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对此，该行在报告中解释称，净利润同比增加主要有两大原因：一是加强对信贷资产的风险管理及不良资产的清收和处置力度，资产减值损失较上年有所下降；二是受汇率影响汇兑收益有所增长。

数据显示，2022年，广州农商行资产减值损失为106.88亿元，同比下降15.19%;汇兑净收益4.91亿元，同比增长6.48亿元。

营收为何下滑？

作为万亿级的农商行，近年来广州农商行的资产规模持续稳步增长。报告显示，截至报告期末，该行资产总额达到1.23万亿元，同比增长6.18%，稳居全国农商行前三。其中，贷款和垫款总额6919.72億元，同比增长5.22%；客户存款总额9104.85亿元，同比增长7.15%。

需要指出的是，在总资产进一步扩大，净利润转向正增长的情况下，广州农商行2022年的营收却再次出现了下滑。数据显示，报告期内，该行实现营收225.44亿元，同比下降3.99%。

记者注意到，广州农商行的营收主要来自利息净收入，占比达到82.42%。去年，该行利息净收入同比下滑5%，降至185.82亿元。对此，该行解释称，主要由于支持实体经济等影响，资产收益率下降导致利息收入增长较慢，同时负债规模增加，带动利息支出同比增加。

数据显示，2022年广州农商行净利差较上年同期下降30个基点至1.71%，净利息收益率较上年同期下降31个基点至1.69%。

对于2023年的经营工作，广州农商行董事长蔡建在年报中称，该行将以改革创新为动力，持续加强专业能力建设，多措并举激发经营活力，不断提高综合经营水平，逐步提升盈利能力。

资产质量承压

在致力提升盈利能力的同时，广州农商行或许应该更加注意优化自身资产质量。

数据显示，截至去年末，广州农商行不良贷款余额为145.97亿元，较年初增加超过25亿元；不良率则较年初上升0.28个百分点突破2%，达到2.11%；拨备覆盖率为156.93 %，较年初减少10.11个百分点。对此，广州农商行在年报中称，在复杂严峻的外部环境下，叠加新冠疫情等因素影响，持续加大风险化解及不良处置力度，导致不良抬升。

另外，广州农商行的资本充足水平也有所下滑。数据显示，报告期末该行核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率分别为9.21%、10.56%、12.59%，分别下滑0.47个百分点、0.5个百分点、0.5个百分点。

值得一提的是，3月24日，广州农商行发布公告显示，该行近日获广东银保监局批准发行不超过200亿元资本工具；亦获得央行同意在全国银行间债券市场发行不超过200亿元二级资本债券，募集资金在扣除发行费用后，用于充实资本。